Archivé – Rapport financier trimestriel pour le trimestre terminé le 31 décembre 2015

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Statistique Canada
Compte rendu énonçant les résultats, les risques et les changements importants quant au fonctionnement, au personnel et aux programmes

A) Introduction

Mandat de Statistique Canada

Statistique Canada fait partie du portefeuille de l’Innovation, des Sciences et du Développement économique.

Le rôle de Statistique Canada est de veiller à ce que les Canadiens aient accès à une source fiable de statistiques sur le Canada qui répondent à leurs besoins d’information les plus prioritaires.

Le mandat de l’organisme découle principalement de la Loi sur la statistique. En vertu de cette loi, Statistique Canada a la responsabilité de recueillir, de compiler, d’analyser et de publier des renseignements statistiques sur les conditions économiques, sociales et générales du pays et de ses citoyens. Statistique Canada doit également mener, tous les cinq ans, le Recensement de la population et le Recensement de l’agriculture, et protéger la confidentialité des renseignements qui lui sont confiés.

Statistique Canada a aussi le mandat d’assurer la coordination et la direction du système statistique national. L’organisme s’est imposé comme chef de file parmi les organismes statistiques à l’échelle internationale en ce qui a trait à la coordination des activités statistiques visant à réduire les chevauchements et le fardeau de réponse.

Des renseignements plus détaillés sur le mandat, les rôles, les responsabilités et les programmes de Statistique Canada sont présentés dans le Budget principal des dépenses 2015-2016 et dans le Rapport sur les plans et les priorités 2015-2016 de Statistique Canada.

Le rapport financier trimestriel :

Statistique Canada a l’autorité de recueillir des fonds auprès d’autres ministères et organismes gouvernementaux de même qu’auprès de clients externes pour des services et des produits statistiques, ainsi que de dépenser ces fonds.

Méthode de présentation du rapport

Ce rapport trimestriel a été préparé par la direction en utilisant une comptabilité axée sur les dépenses. L’état des autorisations joint à ce rapport inclut les autorisations de dépenser de l’organisme accordées par le Parlement et utilisées par l’organisme, de manière cohérente avec le Budget principal des dépenses pour l’exercice 2015-2016. Ce rapport financier trimestriel a été préparé en utilisant un référentiel à usage particulier conçu pour répondre aux besoins d’information financière à l’égard de l’utilisation des autorisations de dépenser.

Le gouvernement ne peut dépenser sans l’autorisation préalable du Parlement. Les autorisations sont accordées par l’entremise de lois de crédits, sous forme de limites annuelles, ou par l’entremise de lois sous forme de pouvoirs législatifs de dépenser à des fins déterminées.

Statistique Canada utilise la méthode de la comptabilité d’exercice intégrale pour la préparation et la présentation de ses états financiers annuels qui font partie du processus de rapport sur le rendement ministériel. Toutefois, les pouvoirs de dépenser votés par le Parlement demeurent en fonction d’une comptabilité axée sur les dépenses.

B) Faits saillants des résultats financiers trimestriels et cumulatifs

Cette section présente les faits importants qui ont contribué à l’augmentation nette des ressources disponibles pour l’année et des dépenses réelles pour le trimestre terminé le 31 décembre.

Description du graphique 1

Graphique 1 : Comparaison des autorisations budgétaires brutes et des dépenses au 31 décembre 2014 et au 31 décembre 2015, en milliers de dollars

Description du Graphique 1 : Comparaison des autorisations budgétaires brutes et des dépenses au 31 décembre 2014 et au 31 décembre 2015, en milliers de dollars

Ce graphique démontre les autorisations budgétaires et les dépenses de Statistique Canada au 31 décembre 2014 et 2015:

  • Au 31 décembre 2014
    • Autorisations budgétaires nettes : 455 803 $
    • Autorisation de crédit net : 120 000 $
    • Total des autorisations : 575 803 $
    • Dépenses budgétaires nettes totales pour la période se terminant le 31 décembre : 365 813 $
    • Total des revenus dépensés des autorisations de crédit net pour la période se terminant le 31 décembre : 30 214 $
    • Total des dépenses : 396 027 $
  • Au 31 décembre 2015
    • Autorisations budgétaires nettes : 535 941 $
    • Autorisation de crédit net : 120 000 $
    • Total des autorisations : 655 941 $
    • Dépenses budgétaires nettes totales pour la période se terminant le 31 décembre : 378 686 $
    • Total des revenus dépensés des autorisations de crédit net pour la période se terminant le 31 décembre : 44 348 $
    • Total des dépenses : 423 034 $

Le graphique 1 montre les autorisations budgétaires brutes, lesquelles représentent les ressources disponibles pour l’année en date du 31 décembre.

Changements importants quant aux autorisations

Au cours du troisième trimestre, les autorisations de Statistique Canada se sont accrues de 4,5 millions de dollars par rapport au deuxième trimestre de 2015-2016. L’augmentation est liée au financement reçu pour la décision arbitrale des intervieweurs pour les opérations d’enquêtes statistiques.

Les autorisations totales disponibles pour l’exercice 2015-2016 ont augmenté de 80,1 millions de dollars, ou de 14 % par rapport à l’année précédente, passant de 575,8 millions de dollars à 655,9 millions de dollars (graphique 1). Cette augmentation nette était principalement attribuable aux éléments suivants :

  • augmentation pour le programme du Recensement de la population de 2016 (92 millions de dollars), ainsi que pour le Recensement de l’agriculture de 2016 (7,2 millions de dollars);
  • augmentation du financement reçu consacré aux conventions collectives principalement pour les intervieweurs (4,6 millions de dollars).

Les facteurs suivants font contrepoids à l’augmentation :

  • diminution de la valeur du report de fonds (16,5 millions de dollars);
  • aucun remboursement demandé auprès du Secrétariat du Conseil du Trésor pour les dépenses salariales spécifiques en 2015-16 (5,7 millions de dollars).

En plus des crédits alloués à l’organisme dans le Budget principal des dépenses, Statistique Canada dispose d’une autorisation de crédit net dans le cadre du crédit 105, qui permet à l’organisme de dépenser les fonds recueillis auprès d’autres ministères et organismes gouvernementaux et auprès de clients externes pour la prestation de services statistiques. L’autorisation de crédit net est stable pour 2014‑2015 et 2015‑2016, et se chiffre à 120 millions de dollars pour chaque exercice.

Changements importants quant aux dépenses

Les dépenses cumulatives enregistrées à la fin du troisième trimestre ont augmenté de 12,9 millions de dollars, ou de 3,5 %, pour passer de 365,8 millions de dollars à 378,7 millions de dollars. (Voir le tableau A : Variation des dépenses ministérielles par article courant.)

Statistique Canada a dépensé environ 71 % de ses autorisations à la fin du troisième trimestre, comparativement à 80 % pendant le même trimestre de l’année 2014-2015.

Tableau A : Variation des dépenses ministérielles par article courant (non audité)
Le présent tableau indique la variation des dépenses ministérielles par article courant entre les exercices financiers 2014-2015 et 2015-2016. La variance est calculée pour les dépenses cumulatives à la fin du deuxième trimestre. Les titres de rangée fournissent l'information par article courant. Les titres de colonne fournissent l'information en milliers de dollars et en variance des pourcentages pour la variation des dépenses cumulatives depuis le début de l'exercice.
Variation des dépenses ministérielles par article courant Variation du cumul des crédits utilisés au T3 entre les années financières 2014-2015 et 2015-2016
En milliers de $ Variation en %
(01) Personnel 31 104 9,0
(02) Transports et communications 2 040 23,8
(03) Information 4 163 450,0
(04) Services professionnels et spéciaux (3 693) (23,5)
(05) Location  4 541 61,3
(06) Services de réparation et d’entretien  (311) (28,9)
(07) Services publics, fournitures et approvisionnements  48 3,4
(08) Acquisition de terrains, de bâtiments et ouvrages  0 0
(09) Acquisition de matériel et d’outillage 2 671 416,7
(10) Paiements de transfert  0 0
(12) Autres subventions et paiements  (13 556) (98,8)
Dépenses budgétaires brutes totales  27 007 6,8
Moins les revenus affectés aux dépenses 
Revenus 14 134 46,8
Dépenses budgétaires nettes totales 12 873 3,5

Description du tableau A : Dépenses ministérielles par article courant (non audité) Le présent tableau indique la variation des dépenses ministérielles par article courant entre les exercices financiers 2014-2015 et 2015-2016. La variance est calculée pour les dépenses cumulatives à la fin du troisième trimestre. Les titres de rangée fournissent l'information par article courant. Les titres de colonne fournissent l'information en milliers de dollars et en variance des pourcentages pour la variation des dépenses cumulatives depuis le début de l’exercice.

01) Personnel : La hausse est principalement attribuable à la décision arbitrale, y compris la liquidation de l’indemnité de départ, pour les intervieweurs et à des dépenses salariales plus élevées découlant de la nature cyclique du recensement.

02) Transports et communications : L’augmentation est attribuable au décalage temporel entre les années pour ce qui est des dépenses de courrier et des dépenses de voyage pour les projets à frais recouvrables ainsi qu’à une augmentation des activités de collecte en raison de la nature cyclique de certaines enquêtes.

03) Information : L’augmentation est attribuable aux dépenses d’imprimerie pour le recensement ainsi qu’à l’examen du codage ayant trait aux définitions et aux inclusions des articles courants (p. ex. achats de données).

04) Services professionnels et spéciaux : La diminution est attribuable à l’examen du codage ayant trait aux définitions et aux inclusions des articles courants (p. ex. achats de données) et à la réduction des dépenses pour les services informatiques.

05) Location : La hausse est attribuable à la nature cyclique du recensement (p. ex. location de locaux) et à l’achat additionnel de licences de logiciels en raison de nouvelles infrastructures et en raison des modifications apportées dans les calendriers de paiement des contrats.

09) Acquisition de matériel et d’outillage : L’augmentation est attribuable au décalage temporel entre les années pour ce qui est de l’acquisition de matériel informatique ainsi que de nouvelles acquisitions pour le recensement. Il y a également eu une augmentation des achats d’équipement de bureau quant au plan d’optimisation des locaux.

12) Autres subventions et paiements : La diminution est attribuable au paiement de transition unique payé au premier trimestre de 2014-2015 dans le cadre de la mise en œuvre du régime de paye en arrérages par le gouvernement du Canada.

Revenus : L’augmentation est surtout attribuable au décalage temporel pour ce qui est de la réception des fonds dû au calendrier des principaux produits livrables et dû à un nouveau contrat de valeur significative pour une enquête à frais recouvrables.

C) Risques et incertitudes

En 2015-2016, Statistique Canada continuera de surveiller les pressions financières créées par le maintien du gel fédéral sur le budget de fonctionnement par la prise de mesure et l’application des stratégies d’atténuation suivantes :

  • des activités supplémentaires d’analyse, de surveillance et de validation de l’information sur les ressources financières et humaines à l’aide d’une trousse financière mensuelle modifiée à l’intention des détenteurs de budgets;
  • un examen des tableaux de bord mensuels de projets en place à l’échelle de l’organisme afin de surveiller les problèmes, les risques liés aux projets ainsi que leur conformité aux budgets approuvés;
  • un réaménagement des activités et l’établissement de nouvelles priorités sur une base continue.

De plus, bien que Statistique Canada travaille en collaboration avec ses fournisseurs de services afin de réaliser les programmes statistiques clés dans les délais prévus et aux meilleurs coûts, le ministère a éprouvé des problèmes et des défis avec ses services de technologie de l'information au cours du troisième trimestre.

Statistique Canada a recours à une gestion des risques et à un processus décisionnel fondé sur les risques afin d’établir les priorités et de mener ses activités. Pour ce faire, l’organisme cerne les principaux risques et élabore des stratégies d’atténuation à cet égard dans son Profil de risque organisationnel.

D) Changements importants quant au fonctionnement, au personnel et aux programmes

D’importants changements se sont produits au cours du dernier trimestre en ce qui a trait au fonctionnement, au personnel et aux programmes quant à l’embauche de près de 600 employés pour les opérations régionales liées au programme du Recensement de la population de 2016. L’augmentation des activités reliées à ce programme se poursuivront au cours des prochains trimestres.

Approbation des cadres supérieurs

La version originale a été signée par
Wayne Smith, Statisticien en chef
Stéphane Dufour, Dirigeant principal des finances
Date de la signature 22 février 2016

Dépenses ministérielles budgétaires par article courant (non audité) - Exercice 2015-2016
Le présent tableau indique les dépenses ministérielles par article courant pour l'exercice financier 2015-2016. Les titres de rangée fournissent l'information par article courant pour les dépenses et les revenus. Les titres de colonne fournissent l'information en milliers de dollars pour les dépenses prévues pour l'exercice se terminant le 31 mars; les dépenses durant le trimestre terminé le 31 décembre; et le cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre pour l'exercice 2015-2016.
  Exercice 2015-2016
Dépenses prévues pour l'exercice se terminant le 31 mars 2016 Dépenses durant le trimestre terminé le 31 décembre 2015 Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre
en milliers de dollars
Dépenses
(01) Personnel 484 748 131 624 377 643
(02) Transports et communications 38 602 4 354 10 607
(03) Information 17 340 2 876 5 088
(04) Services professionnels et spéciaux 56 557 5 163 12 053
(05) Location 25 410 1 042 11 955
(06) Services de réparation et d’entretien  7 559 289 766
(07) Services publics, fournitures et approvisionnements  11 104 735 1 450
(08) Acquisition de terrains, de bâtiments et ouvrages  0 0 0
(09) Acquisition de matériel et d’outillage 14 437 827 3 312
(10) Paiements de transfert 100 0 0
(12) Autres subventions et paiements 84 20 160
Dépenses budgétaires brutes totales 655 941 146 930 423 034
Moins les revenus affectés aux dépenses 
Revenus 120 000 24 651 44 348
Total des revenus affectés aux dépenses 120 000 24 651 44 348
Dépenses budgétaires nettes totales 535 941 122 279 378 686
Dépenses ministérielles budgétaires par article courant (non audité) - Exercice 2014-2015
Le présent tableau indique les dépenses ministérielles par article courant pour l'exercice financier 2014-2015. Les titres de rangée fournissent l'information par article courant pour les dépenses et les revenus. Les titres de colonne fournissent l'information en milliers de dollars pour les dépenses prévues pour l'exercice se terminant le 31 mars; les dépenses durant le trimestre terminé le 31 décembre; et le cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre pour l'exercice 2014-2015.
  Exercice 2014-2015
Dépenses prévues pour l'exercice se terminant le 31 mars 2015 Dépenses durant le trimestre terminé le 31 décembre 2014 Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre
en milliers de dollars
Dépenses
(01) Personnel 446 827 118 124 346 539
(02) Transports et communications 33 810 3 514 8 567
(03) Information 3 286 519 925
(04) Services professionnels et spéciaux 46 744 7 503 15 746
(05) Location 17 233 979 7 414
(06) Services de réparation et d’entretien 9 228 413 1 077
(07) Services publics, fournitures et approvisionnements 17 368 558 1 402
(08) Acquisition de terrains, de bâtiments et ouvrages 0 0 0
(09) Acquisition de matériel et d’outillage 1 080 173 641
(10) Paiements de transfert 0 0 0
(12) Autres subventions et paiements 227 122 13 716
Dépenses budgétaires brutes totales 575 803 131 905 396 027
Moins les revenus affectés aux dépenses
Revenus 120 000 11 553 30 214
Total des revenus affectés aux dépenses 120 000 11 553 30 214
Dépenses budgétaires nettes totales 455 803 120 352 365 813

Description de l’annexe A : Dépenses ministérielles par article courant (non audité) Tableau 1 :
Le présent tableau indique les dépenses ministérielles par article courant pour l’exercice financier 2015-2016. Les titres de rangée fournissent l’information par article courant pour les dépenses et les revenus. Les titres de colonne fournissent l’information en milliers de dollars pour les dépenses prévues pour l’exercice se terminant le 31 mars; les dépenses durant le trimestre terminé le 31 décembre; et le cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre pour l’exercice 2015-2016.

Tableau 2 :
Le présent tableau indique les dépenses ministérielles par article courant pour l’exercice financier 2014-2015. Les titres de rangée fournissent l’information par article courant pour les dépenses et les revenus. Les titres de colonne fournissent l’information en milliers de dollars pour les dépenses prévues pour l’exercice se terminant le 31 mars; les dépenses durant le trimestre terminé le 31 décembre; et le cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre pour l’exercice 2014-2015.

État des autorisations (non audité) - Exercice 2015-2016
Le présent tableau indique l'état des autorisations de l'organisme pour l'exercice financier 2015-2016. Les titres de rangée fournissent l'information par type d'autorisation, soit le Crédit 105 — Dépenses nettes de fonctionnement; l'autorisation législative; et les autorisations budgétaires totales. Les titres de colonne fournissent l'information en milliers de dollars pour les crédits totaux disponibles pour l'exercice se terminant le 31 mars; les crédits utilisés pour le trimestre terminé le 31 décembre; et le cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre pour l'exercice 2015-2016.
  Exercice 2015-2016
Crédits totaux disponibles pour l'exercice se terminant le 31 mars 2016* Crédits utilisés pour le trimestre terminé le 31 décembre 2015 Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre
en milliers de dollars
Crédit 105 – Dépenses nettes de fonctionnement 466 863 105 009 326 877
Autorisation législative – Contributions aux régimes d’avantages sociaux des employés 69 078 17 270 51 809
Autorisations budgétaires totales 535 941 122 279 378 686
État des autorisations (non audité) - Exercice 2014-2015
Le présent tableau indique l'état des autorisations de l'organisme pour l'exercice financier 2014-2015. Les titres de rangée fournissent l'information par type d'autorisation, soit le Crédit 105 — Dépenses nettes de fonctionnement; l'autorisation législative; et les autorisations budgétaires totales. Les titres de colonne fournissent l'information en milliers de dollars pour les totaux disponibles pour l'exercice se terminant le 31 mars; les crédits utilisés pour le trimestre terminé le 31 décembre; et le cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre pour l'exercice 2014-2015.
  Exercice 2014-2015
Crédits totaux disponibles pour l'exercice se terminant le 31 mars 2015* Crédits utilisés pour le trimestre terminé le 31 décembre 2014 Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre
en milliers de dollars
Crédit 105 – Dépenses nettes de fonctionnement 392 421 106 149 323 204
Autorisation législative – Contributions aux régimes d’avantages sociaux des employés 63 382 14 203 42 609
Autorisations budgétaires totales 455 803 120 352 365 813

Description de l’annexe B : État des autorisations (non audité) Tableau 1 :
Le présent tableau indique l’état des autorisations de l’organisme pour l’exercice financier 2015-2016. Les titres de rangée fournissent l’information par type d’autorisation, soit le Crédit 105 — Dépenses nettes de fonctionnement; l’autorisation législative; et les autorisations budgétaires totales. Les titres de colonne fournissent l’information en milliers de dollars pour les crédits totaux disponibles pour l’exercice se terminant le 31 mars; les crédits utilisés pour le trimestre terminé le 31 décembre; et le cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre pour l’exercice 2015-2016.

Tableau 2 :
Le présent tableau indique l’état des autorisations de l’organisme pour l’exercice financier 2014-2015. Les titres de rangée fournissent l’information par type d’autorisation, soit le Crédit 105 — Dépenses nettes de fonctionnement; l’autorisation législative; et les autorisations budgétaires totales. Les titres de colonne fournissent l’information en milliers de dollars pour les totaux disponibles pour l’exercice se terminant le 31 mars; les crédits utilisés pour le trimestre terminé le 31 décembre; et le cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre pour l’exercice 2014-2015.